Banken 2023

Betrachtet man die Banken inklusive Tochtergesellschaften (konsolidiert), so nahm die aggregierte Bilanzsumme im Jahr 2023 um 3.9% auf CHF 103.1 Mrd. ab. Im Vergleich zum Vorjahr sank die Bilanzsumme um CHF 4.2 Mrd.

Von den CHF 29.8 Mrd. Forderungen gegenüber Kunden wurden CHF 13.7 Mio. an Kunden aus Liechtenstein vergeben. Davon entfielen 45.0% auf private Haushalte und 42.6% auf finanzielle Kapitalgesellschaften. Im Vorjahr betrugen die Forderungen gegenüber Kunden CHF 31.0 Mrd., wovon CHF 14.1 Mrd. an Kunden aus Liechtenstein vergeben wurden.

71.3% der Forderungen gegenüber Kunden lauteten im Jahr 2023 auf Schweizer Franken, 12.9% auf Euro, 7.7% auf US-Dollar und 8.1% auf übrige Währungen.

Von den Forderungen gegenüber Kunden wurden 85.2% an Kunden aus Europa vergeben. An zweiter Stelle lagen die Forderungen gegenüber Kunden aus Asien mit einem Anteil von 6.6%, gefolgt von Amerika mit einem Anteil von 6.3%.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kunden waren im Jahr 2023 CHF 17.7 Mrd. Einlagen von Kunden aus Liechtenstein. Davon entfielen 43.2% auf finanzielle Kapitalgesellschaften, 28.3% auf private Haushalte, 22.0% auf nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, 4.7% auf den Sektor Staat und 1.8% auf private Organisationen ohne Erwerbszweck. Im Vorjahr betrugen die Einlagen von Kunden aus Liechtenstein CHF 18.6 Mrd.

Von den CHF 45.9 Mrd. an Verbindlichkeiten gegenüber Kunden umfassten die Spareinlagen CHF 2.5 Mrd. Davon stammten CHF 1.6 Mrd. von Kunden aus Liechtenstein. Im Vorjahr betrugen die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden CHF 47.7 Mrd. wovon CHF 2.1 Mrd. Spareinlagen von Kunden aus Liechtenstein waren.

33.9% der Verbindlichkeiten gegenüber Kunden lauteten im Jahr 2023 auf Schweizer Franken, 30.6% auf US-Dollar, 25.5% auf Euro und 10.0% auf übrige Währungen.

Die Eigenkapitalrendite misst die Rentabilität des Eigenkapitals und gibt an, wie effizient ein Unternehmen das zur Verfügung stehende Eigenkapital eingesetzt hat. Die Eigenkapitalrendite berechnet sich aus dem Verhältnis des Ergebnisses aus der normalen Geschäftstätigkeit zum durchschnittlichen Eigenkapital. 2023 belief sich die Eigenkapitalrendite auf 8.1%. Im Vorjahr betrug sie 4.0%.

Der Reingewinn (Jahresgewinn) belief sich per 31. Dezember 2023 auf CHF 457.4 Mio. und stieg im Vergleich zum Vorjahr um CHF 193.3 Mio. Im Jahr 2022 lag der Reingewinn bei CHF 264.2 Mio.

Im Geschäftsjahr 2023 betrug der Bruttogewinn aus der operativen Tätigkeit CHF 719.6 Mio. Im Vorjahr waren es CHF 364.5 Mio. gewesen.

Aus der Geschäftstätigkeit wurde im Jahr 2023 insgesamt ein Geschäftsertrag (Netto) von CHF 2.07 Mrd. erzielt. Davon betrug der Erfolg aus dem Zinsengeschäft CHF 697.2 Mio., der Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft CHF 614.7 Mio., der Erfolg aus Finanzgeschäften CHF 513.7 Mio., die laufenden Erträge aus Wertpapieren CHF 116.0 Mio. und die übrigen ordentlichen Erträge CHF 124.2 Mio. Der Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft sank um 8.0% bzw. CHF 53.2 Mio. im Vergleich zum Vorjahr. Der Erfolg aus dem Zinsengeschäft stieg um 38.7% CHF 194.6 Mio. und der Erfolg aus Finanzgeschäften hat sich mit einer Zunahme um CHF 347.7 Mio. mehr als verdreifacht. Die laufenden Erträge aus Wertpapieren reduzierten sich um CHF 6.1 Mio. bzw. 5.0% im Vergleich zum Vorjahr.

Der Geschäftsaufwand lag im Jahr 2023 bei CHF 1.35 Mrd. Davon entfielen CHF 719.7 Mio. auf den Personalaufwand und CHF 626.7 Mio. auf den Sachaufwand. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich der Geschäftsaufwand um CHF 135.1 Mio. bzw. 11.2% erhöht. Der Personalaufwand stieg um 10.1% bzw. CHF 66.2 Mio. und der Sachaufwand um 12.4% bzw. CHF 68.9 Mio.

Für die Berechnung des Aufwand-Ertrag-Verhältnisses (Cost-Income-Ratio) werden die im Geschäftsjahr angefallenen Geschäftsaufwände ins Verhältnis zu den Gesamterträgen der Banken gesetzt. Grundsätzlich gilt, je geringer die Cost-Income-Ratio ausfällt, desto effizienter wirtschaften die Banken. Bei einem Geschäftsaufwand von CHF 1.35 Mrd. und einem Gesamtertrag von CHF 2.07 Mrd. ergab sich für das Jahr 2023 eine Cost-Income-Ratio von 65.2% (Einzelbasis). Im Vorjahr betrug die Cost-Income-Ratio 76.9%. In den letzten fünf Jahren (2018-2022) hatte die Cost-Income-Ratio durchschnittlich bei 71.3% gelegen. Damit hat sich die Cost-Income-Ratio im Vergleich zum Vorjahr und auch im Vergleich zum Durchschnitt der letzten fünf Jahre verbessert.

Die Bankinstitute inklusive Tochtergesellschaften (konsolidiert) verwalteten Ende 2023 CHF 439.4 Mrd. an Kundenvermögen. Es konnte ein Nettoneugeldzufluss von CHF 31.4 Mrd. für das Jahr 2023 ausgewiesen werden.

Wird die Einzelbasis betrachtet, so wiesen die liechtensteinischen Bankinstitute eine Kernkapitalquote von 21.8% und eine Verschuldungsquote von 7.2% auf.

Gemäss Informationen aus der Bildungsstatistik des Amtes für Statistik wurden per Ende 2023 54 Lernende in Bankinstituten in Liechtenstein ausgebildet. Der Anteil der Frauen lag bei 53.7%. Im Vorjahr waren es 55 Lernende gewesen.

Die Beschäftigtenzahl der Bankinstitute inklusive Zweigstellen (Einzelbasis) betrug Ende 2023 3'657 Personen bzw. 3'196 Vollzeitäquivalente. Die Beschäftigten teilten sich auf in 46 Personen in der Geschäftsleitung, 586 Mitarbeitende mit Vorgesetztenfunktion und 3'025 Mitarbeitende ohne Vorgesetztenfunktion. Der Anteil der Frauen in der Geschäftsleitung lag bei 10.9%. Bei den Mitarbeitenden mit Vorgesetztenfunktion betrug der Frauenanteil 21.5% und bei den Mitarbeitenden ohne Vorgesetztenfunktion 49.1%. Im Vorjahr waren es 3'397 Beschäftige mit 3'061 Vollzeitäquivalenten gewesen. In den Verwaltungsräten der Banken waren im Berichtsjahr 61 Personen vertreten. Der Frauenanteil lag bei 14.8%.